財務諸表に対する注記

1 重要な会計方針

(1)固定資産の減価償却の方法

固定資産の減価償却方法は、定額法で行っている。

(2)引当金の計上基準

退職給付引当金は、期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上する。

(3)リース取引の処理方法

リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。

(4)消費税等の会計処理

消費税等の会計処理は、税込処理によっている。

2 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。

(単位:円)
科    目 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
特定資産

退職給付積立資産

野菜等経営安定対策事業積立資産

特定野菜等供給産地育成価格差補給事業積立資産

野菜計画生産出荷促進対策特別事業積立資産

豆類価格安定対策事業積立資産

特別印刷積立資産

ソフトウェア

 

900,000

151,694,949

24,538,766

24,325,151

98,357,716

6,000,000

653,520

 

100,000

36,781,692

2,639,205

0

779,131

0

0

 

0

27,544,280

5,673,419

0

4,215,177

0

467,040

 

1,000,000

160,932,361

21,504,552

24,325,151

94,921,670

6,000,000

186,480

合  計 306,470,102 40,300,028 37,899,916 308,870,214

3 基本財産及び特定資産の財源等の内訳

基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。

(単位:円)
科   目 当期末残高 (うち指定正味財産からの充当額) (うち一般正味財産からの充当額) (うち負債に対応する額)
特定資産

退職給付積立資産

野菜等経営安定対策事業積立資産

特定野菜等供給産地育成価格差補給事業積立資産

野菜計画生産出荷促進対策特別事業積立資産

豆類価格安定対策事業積立資産

特別印刷積立資産

ソフトウェア

 

1,000,000

160,932,361

21,504,552

24,325,151

94,921,670

6,000,000

186,480

 

0

0

0

0

0

0

0

 

0

0

0

0

0

6,000,000

186,480

 

1,000,000

160,932,361

21,504,552

24,325,151

94,921,670

0

0

合  計 308,870,214 0 6,186,480 302,683,734

4 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。

(単位:円)
科   目 取得価額 減価償却累計額 当期末残高
固定資産

備品

ソフトウェア

 

3,142,535

4,368,000

 

2,198,756

4,181,520

 

943,779

186,480

合   計 7,510,535 6,380,276 1,130,259

5 債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高

債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は、次のとおりである。

(単位:円)
科   目 債権金額 貸倒引当金の当期末残高 債権の当期末残高
未収金 954,456 0 954,456
合   計 954,456 0 954,456

6 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次のとおりである。

(単位:円)
補助金等の名称 交付者 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 貸借対照表上の記載区分
ブランド推進事業
補助金
 
分担金
 
京都府
農協連合会
生産者等
 
0
0
0
 
41,036,940
10,862,000
6,778,662
 
41,036,940
10,862,000
6,778,662
 
0
0
0
 


小      計 0 58,677,602 58,677,602 0  
野菜等経営安定対策
事業交付準備金
 
補助金
負担金1号
 
 
 
京都府
生産者
(うち負担金返還)
農協
(うち負担金返還)
市町村
(うち負担金返還)
 
 
 
75,847,477
37,923,739
 
9,480,938
 
28,442,795
 
 
 
15,311,746
10,734,973
 
2,683,747
 
8,051,226
 
 
 
10,610,516
8,466,884
(3,161,619)
2,116,722
(790,404)
6,350,158
(2,371,213)
 
 
 
80,548,707
40,191,828
 
10,047,963
 
30,143,863
 
 
 
固定負債
固定負債
 
固定負債
 
固定負債
小 計(負担金返還分を含む) 151,694,949 36,781,692 27,544,280 160,932,361  
特定野菜等供給産地育成価格差補給事業交付準備金
 
補助金
 
助成金
 
負担金3号
 
 
 
京都府
(うち補助金返還)
(独)農畜産業振興機構
出荷団体
(うち負担金返還)
 
 
 
12,269,382
 
0
 
12,269,384
 
 
 
0
 
1,575,547
 
1,063,658
 
 
 
1,358,260
(570,512)
1,575,547
 
2,739,612
(1,951,862)
 
 
 
10,911,122
 
0
 
10,593,430
 
 
 
固定負債
 

 
固定負債
小 計(負担金返還分を含む) 24,538,766 2,639,205 5,673,419 21,504,552
野菜計画生産出荷促進対策特別事業交付準備金
 
補助金
 
 
 
京都府
 
 
 
24,325,151
 
 
 
0
 
 
 
0
 
 
 
24,325,151
 
 
 
固定負債
小      計 24,325,151 0 0 24,325,151
豆類価格安定対策事業交付
準備金
 
補助金
 
負担金5号
 
 
 
京都府
(うち負担金返還)
生産者
(うち負担金返還)
農協
(うち負担金返還)
市町村
(うち負担金返還)
 
 
 
49,178,855
 
13,910,035
 
13,844,087
 
21,424,739
 
 
 
0
 
259,710
 
259,710
 
259,711
 
 
 
1,718,023
(1,711,712)
841,248
(839,102)
808,411
(806,328)
847,495
(845,413)
 
 
 
47,460,832
 
13,328,497
 
13,295,386
 
20,836,955
 
 
 
固定負債
 
固定負債
 
固定負債
 
固定負債
小計(補助金及び負担金の返還分を含む) 98,357,716 779,131 4,215,177 94,921,670
指定野菜価格安定対策事業
 
補助金
 
 
京都府
 
 
0
 
 
289,000
 
 
289,000
 
 
0
 
 
小      計 0 289,000 289,000 0
価格安定対策事業
補助金
 
補助金
 
京都府
 
(独)農畜産業振興機構
 
400,000
 
0
 
0
 
249,456
 
400,000
 
249,456
 
0
 
0
 

 
小      計 400,000 249,456 649,456 0
合計(負担金返還分を含む) 299,316,582 99,416,086 97,048,934 301,683,734

7 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳

指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。

(単位:円)
内     容 金     額
経常収益への振替額
減価償却費計上による振替額
400,000
合   計 400,000