財務諸表に対する注記

1 重要な会計方針

(1)固定資産の減価償却の方法

固定資産の減価償却方法は、定額法で行っている。

(2)引当金の計上基準

退職給付引当金は、期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上する。

(3)リース取引の処理方法

リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。

(4)消費税等の会計処理

消費税等の会計処理は、税込処理によっている。

2 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。

(単位:円)
科    目 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
特定資産

退職給付積立資産

野菜等経営安定対策事業積立資産

特定野菜等供給産地育成価格差補給事業積立資産

野菜計画生産出荷促進対策特別事業積立資産

豆類価格安定対策事業積立資産

ソフトウェア

 

600,000

164,397,883

28,185,919

24,325,151

98,574,344

2,032,800

 

200,000

16,342,981

3,186,912

0

1,775,535

0

 

0

18,131,815

1,034,048

0

1,209,110

813,120

 

800,000

162,609,049

30,338,783

24,325,151

99,140,769

1,219,680

合  計 318,116,097 21,505,428 21,188,093 318,433,432

3 基本財産及び特定資産の財源等の内訳

基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。

(単位:円)
科   目 当期末残高 (うち指定正味
財産からの充当額)
(うち一般正味
財産からの充当額)
(うち負債に対応する額)
特定資産

退職給付積立資産

野菜等経営安定対策事業積立資産

特定野菜等供給産地育成価格差補給事業積立資産

野菜計画生産出荷促進対策特別事業積立資産

豆類価格安定対策事業積立資産

ソフトウェア

 

800,000

162,609,049

30,338,783

24,325,151

99,140,769

1,219,680

 

0

0

0

0

0

1,200,000

 

0

0

0

0

0

19,680

 

800,000

162,609,049

30,338,783

24,325,151

99,140,769

0

合  計 318,433,432 1,200,000 19,680 317,213,752

4 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。

(単位:円)
科   目   取得価額 減価償却累計額  当期末残高
固定資産

備品

ソフトウェア

 

2,216,497

4,065,600

 

1,788,287

2,845,920

 

428,210

1,219,680

合計 6,282,097 4,634,207 1,647,890

5 債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高

債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は、次のとおりである。

(単位:円)
科   目 債権金額 貸倒引当金の当期末残高 債権の当期末残高
未収金 1,325,459 0 1,325,459
合   計 1,325,459 0 1,325,459

6 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次のとおりである。

(単位:円)
補助金等の名称 交付者 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 貸借対照表上
の記載区分
ブランド推進事業

補助金

分担金

京都府

農協連合会

生産者等

0

0

0

27,925,000

8,066,000

8,399,665

27,925,000

8,066,000

8,399,665

0

0

0

小      計 0 44,390,665 44,390,665 0
野菜等経営安定対策事業交付準備金

 

補助金

負担金1号

 

 

 

 

 

 

 

京都府

生産者

(うち負担金返還)

農協

(うち負担金返還)

市町村

(うち負担金返還)

 

 

82,198,939

41,099,473

 

10,274,878

 

30,824,593

 

 

 

6,662,602

4,840,193

 

1,210,043

 

3,630,143

 

 

 

7,557,016

5,287,401

(1,508,886)

1,321,853

(377,224)

3,965,545

(1,131,662)

 

 

81,304,525

40,652,265

 

10,163,068

 

30,489,191

 

 

 

固定負債

固定負債

 

固定負債

 

固定負債

 

小 計(負担金返還分を含む) 164,397,883 16,342,981 18,131,815 162,609,049
特定野菜等供給産地育成価格差補給事業交付準備金

 

補助金

助成金

 

負担金3号

 

 

 

京都府

(独)農畜産業

振興機構

出荷団体

(うち負担金返還)

 

 

14,092,958

0

 

14,092,961

 

 

 

1,013,065

450,127

 

1,723,720

 

 

 

210,508

450,127

 

373,413

(162,904)

 

 

14,895,515

0

 

15,443,268

 

 

 

固定負債

 

固定負債

 

小 計(負担金返還分を含む) 28,185,919 3,186,912 1,034,048 30,338,783
野菜計画生産出荷促進対策特別事業交付準備金

補助金

 

京都府

 

24,325,151

 

0

 

0

 

24,325,151

 

固定負債

小      計 24,325,151 0 0 24,325,151
豆類価格安定対策事業交付準備金

 

補助金

負担金5号

 

 

 

 

 

 

 

京都府

生産者

(うち負担金返還)

農協

(うち負担金返還)

市町村

(うち負担金返還)

 

 

49,287,169

13,995,067

 

13,852,674

 

21,439,434

 

 

 

287,461

504,951

 

486,939

 

496,184

 

 

 

4,249

428,632

(427,569)

379,345

(378,283)

396,884

(394,759)

 

 

49,570,381

14,071,386

 

13,960,268

 

21,538,734

 

 

 

固定負債

固定負債

 

固定負債

 

固定負債

 

小計(補助金及び負担金の返還分を含む) 98,574,344 1,775,535 1,209,110 99,140,769
価格安定対策事業

補助金

 

京都府

 

2,000,000

 

0

 

800,000

 

1,200,000

 

指定正味財産

小      計 2,000,000 0 800,000 1,200,000
合計 (負担金返還分を含む) 317,483,297 65,696,093 65,565,638 317,613,752

7 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳

指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。

(単位:円)
内     容  金     額
経常収益への振替額
減価償却費計上による振替額
800,000
合   計 800,000